Управление по налоговым преступлениям ГУВД по Красноярскому краю на основе документов из инспекции Федеральной налоговой службы России провело расследование в отношении ООО «Специализированная строительная компания «21 Век».
Как выяснили сотрудники УНП ГУВД по краю, у предприятия имеется задолженность перед бюджетом по перечислению удержанного налога на доходы физических лиц на общую сумму более 2,5 миллионов рублей.
В результате проверки было установлено, что руководитель ООО «ССК «21 век» не перечислил в бюджет исчисленные и удержанные суммы НДФЛ, а направлял денежные средства, полученные в 2004–2005 гг., на осуществление финансово-хозяйственной деятельности предприятия и другие цели.
Несмотря на имеющуюся задолженность ООО ССК «21 Век» перед бюджетом, руководитель предоставлял беспроцентные займы ряду фирм на общую сумму более 20 миллионов рублей. Проверка фирм, которым предоставлялись займы, дала неожиданные результаты — учредителем и руководителем компаний был один и тот же человек — директор ООО ССК «21 Век».
Неоднократные напоминания о необходимости погашения существующей задолженности делались руководителю предприятия регулярно, но он их игнорировал и давал распоряжения о направлении удержанного НДФЛ на другие цели, в том числе на предоставление беспроцентных займов подконтрольным фирмам.
Проведенная документальная проверка деятельности предприятия установила, что директор ООО «ССК «21 век» не перечислил удержанный с работников НДФЛ в соответствующий бюджет в сумме 2 миллиона 666 тысяч 167 рублей. В настоящий момент предварительное следствие по уголовному делу, возбужденному по ст. 199.1 УК РФ «Неисполнение обязанностей налогового агента», окончено. В мае планируется направить уголовное дело в суд. Причиненный государству материальный ущерб возмещен в полном объеме. Об этом сообщает пресс-служба ГУВД.
