Штрафной удар

Новые нормы КоАП учат законопослушанию

На фоне мирового экономического кризиса такие явления, как, например, поправки в российский Кодекс об административных правонарушениях (КоАП), кажутся частностью. Однако эта частность уже грозит разорением множеству АО и ООО. Так считает часть экспертов. Другие уверены, что ничего страшного новшества в себе не несут, если соблюдать закон.

Что хорошего?

Изменения в КоАП в части ответственности за нарушение законодательства об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью вступили в силу 13 апреля. Они направлены в первую очередь на защиту прав акционеров. По крайней мере, так утверждают сотрудники Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР). Впрочем, как сказано, ужесточается ответственность не только акционерных обществ, но и обществ с ограниченной ответственностью. При этом в перечне новаций содержатся принципиально новые нормы, которых раньше в кодексе не было. Например, ответственность за нарушение требований законов о хранении документов.

- Введение этой нормы направлено на дисциплинирование компаний, повышение их прозрачности, — считает директор по региональным продажам и маркетингу, ведущий консультант по вопросам корпоративного права новосибирского регистратора ЗАО «Реестр А-Плюс» Александр Иванов. — Кроме того, цель указанных новелл — обеспечение акционерам и участникам доступа к документам, отражающим хозяйственную и корпоративную деятельность обществ.

По словам эксперта, сама норма ответственности за нарушение правил хранения документов продиктована жизнью. Известно немало случаев, когда руководители отказывали акционерам, членам общества в предоставлении документов, знакомиться с которыми те имели полное право. Случалось это не всегда по злому умыслу — нередко документов просто не было в наличии, то есть нарушались закрепленные законом правила их хранения.

Такая же новая норма — нарушение требований к подготовке и проведению общих собраний акционеров и общих собраний участников ООО. Предусмотрена ответственность и за непредоставление информации в ФСФР или несвоевременное исполнение выданного предписания.

- Нововведения в сфере административной ответственности призваны упорядочить корпоративные процедуры, понудить участников корпоративных отношений и рынка ценных бумаг соблюдать установленные правила под угрозой значительных финансовых санкций, — считает юрисконсульт юридической фирмы «Частное право» Екатерина Евдокимова. — Указанные меры будут способствовать формированию единой системы норм, регулирующих корпоративные отношения и рынок ценных бумаг, и обеспечат их реальными гарантиями исполнения, что позволит дисциплинировать соответствующие отношения и отсеять недобросовестных игроков рынка.

Что плохого?

Поправки в КоАП существенно расширяют список должностных лиц, несущих ответственность за нарушение законодательства по финансовым рынкам. К ним теперь отнесены члены советов директоров, наблюдательных советов, правлений, дирекций, счетных, ревизионных и ликвидационных комиссий. Логика понятна: чем шире круг ответственных, тем крепче они «повязаны», меньше возможностей для нарушений. Но не секрет, что в состав советов директоров, наблюдательных советов некоторых «акционерок» порой входят статусные фигуры — просто для того, чтобы легче было «решать вопросы». В России с ее запредельным уровнем коррупции это вынужденная, нередко единственная эффективная мера, дающая возможность получать объемы и удерживать рынок. Такие люди никакого отношения не имеют к оперативной деятельности предприятия, просто не могут знать о ней. Но в случае если руководитель АО допустил нарушение требований, отвечать им придется вместе с руководителем.

Однако главное неприятное новшество — ставки штрафов, которые грозят в случае нарушений. Их размеры колеблются от 200 до 700 тысяч рублей, а за нарушения порядка раскрытия информации или ведения реестра — до миллиона рублей. Для крупного ОАО это пустяки. А вот равновесие небольшого ООО такой штраф способен сильно пошатнуть, а если будет взят по максимуму — и вовсе может похоронить предприятие. Большинство субъектов малого да и среднего бизнеса — ООО или ЗАО. Годовой оборот некоторых (особенно в сельской местности) меньше, чем сумма определенного законом штрафа. Если и больше, то ненамного. Изменить эту сумму или помочь руководителю такой компании исправить нарушение задним числом контролеры ФСФР просто не вправе, иначе сами станут нарушителями закона. Гипотетическая ситуация: в муниципальном районе есть ООО, ЗАО или ОАО «Райтопснаб» с мизерным годовым оборотом и собственным представлением о том, что значит выполнять предписанное законом в срок. За нарушения на предприятие налагается штраф, вдвое превышающий его годовой оборот. Следствие — банкротство. В некоторых случаях, по мнению самих представителей ФСФР, банкротство может быть использовано для смены собственника предприятия. Иначе говоря, невнимательность или пренебрежение к закону могут превратить его (закон) в инструмент передела собственности.

Что будет?

По мнению Екатерины Евдокимовой, в целом тенденцию можно считать все-таки положительной. В то же время и она отмечает некоторое несовершенство юридической техники нового закона.

- Так, новые статьи КоАП РФ зачастую отсылают к нормативно-правовым актам ФСФР России, число которых достаточно велико и растет с каждым днем. На практике это означает, что ФСФР России вправе будет по своему усмотрению устанавливать новые составы административных правонарушений, за совершение которых КоАП РФ предусматривает серьезные санкции, — считает Евдокимова.

Впрочем, по мнению эксперта, последствия указанных нововведений проявятся со всей очевидностью лишь после того, как будет сформирована практика применения новых положений закона со стороны органов ФСФР России и судов.

Как говорит Александр Иванов, ссылаясь на кулуарные разговоры с представителями регулятора, пока ФСФР не спешит заводить дела, ограничиваясь просто предписаниями. Виктор Прохоров, директор Красноярского филиала НАУФОР (Национальная ассоциация участников фондового рынка), имеет на этот счет свое мнение:

- Пока не слышал о том, чтобы в связи с новыми штрафами кто-то разорился, хотя размеры их действительно устрашающие. Я понимаю, почему ФСФР не торопится на всю катушку использовать предоставленные ей новые полномочия по наложению взысканий: им же самим потом предстоит закрывать акционерные общества-нарушители, если те окажутся не в состоянии погасить наложенный штраф.

В качестве иллюстрации Прохоров привел такой пример. Три года назад одно открытое акционерное общество — бывший инвестиционный фонд — оказалось фактическим банкротом. Средства были вложены в плохие активы — разного рода производственные предприятия в глубинке, в районах края. От руководителя общества потребовали провести общее собрание акционеров. Их в реестре было около двух тысяч. Однако для проведения собрания требовалось потратить примерно 50—60 тысяч рублей. На счету общества оказалось 10 тысяч. Собрание в срок не состоялось, на юрлицо наложили штраф в размере 40 тысяч рублей. Как легко догадаться, штраф остался на бумаге, никакая казна никаких денег не получила, а ОАО не закрыто до сих пор.

- Существует мнение, что одна из целей нововведений — это пополнение государственного бюджета, — говорит Александр Иванов. — Действительно, штраф за нарушение законодательства о хранении документов достаточно серьезен. Однако надо понимать, что, единожды наведя порядок в документообороте, общество не сочтет за труд исполнять все необходимые процедуры. Например, тех, кто прошел акционерные конфликты, жизнь уже научила серьезно подходить к хранению документов, и они практически застрахованы от штрафов.

Кроме того, говорит эксперт, ФСФР, равно как и Росархив (последнему предстоит контролировать ООО в части исполнения требований по хранению документов), все-таки не фискальные органы, и нацелены они не на сбор штрафов, а на защиту прав и интересов акционеров, участников общества.

Еще в начале лета, едва закон об изменениях в КоАП вступил в действие, юристы регионального отделения ФСФР России в Центрально-Сибирском регионе предупреждали в одной из публикаций: «В 2008 году региональным отделением ФСФР России в ЦСР было возбуждено 239 административных дел по факту нарушения порядка раскрытия информации, наложено штрафов на сумму более 2,5 миллиона рублей. В связи со значительным увеличением размера штрафов при сохранении того же объема нарушений сумма может составить уже более 50 миллионов рублей».

В любом случае участникам корпоративных отношений и рынка ценных бумаг следует более серьезно отнестись к соблюдению законов и нормативно-правовых актов ФСФР России в своей деятельности, заключают эксперты.