Что такое дополнительная пенсия?
Дополнительная (или добровольная) пенсия — это накопления, которые человек формирует самостоятельно. Для этого заключается договор негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) с НПФ, после чего клиент регулярно делает взносы, а фонд инвестирует эти средства. В дальнейшем накопления вместе с инвестиционным доходом выплачиваются в виде дополнительной пенсии.
Накопить на пенсию через НПФ можно несколькими способами:
- перевести в НПФ накопительную часть государственной пенсии по договору обязательного пенсионного страхования;
- стать участником программы долгосрочных сбережений с государственным софинансированием;
- заключить договор негосударственного пенсионного обеспечения и самостоятельно формировать дополнительную пенсию.
Именно последний вариант считается наиболее гибким. Клиент сам определяет размер и периодичность взносов, дату начала выплат и способ получения денег — пожизненно, в течение определенного срока или единовременно.
Как работают программы НПФ?
Каждый фонд предлагает несколько индивидуальных пенсионных планов. Они отличаются минимальным размером взносов, сроками выплат, правилами досрочного расторжения договора и условиями наследования накоплений.
При этом деньги клиентов не лежат без движения. Чтобы сохранить их стоимость и получить доход, НПФ инвестируют средства в надежные финансовые инструменты — банковские депозиты, облигации, государственные ценные бумаги и акции с высоким кредитным рейтингом. Небольшую часть активов фонды могут размещать в более рискованных, но потенциально более доходных инструментах.
Перед заключением договора стоит сравнить условия разных пенсионных планов и уточнить все детали у сотрудников фонда.
Когда можно получать дополнительную пенсию?
Обычно выплаты начинаются с 55 лет для женщин и с 60 лет для мужчин. Однако многие НПФ позволяют самостоятельно определить дату начала выплат — например, привязать ее к выходу на пенсию, определенному возрасту или стажу.
Во многих случаях выбранные условия можно изменить уже после заключения договора, если это предусмотрено правилами фонда.
Нужно ли платить налог?
Как правило, дополнительная пенсия налогом не облагается.
Также не возникает обязанности платить НДФЛ, если человек делает взносы в пользу своих близких родственников — супругов, родителей, детей, бабушек, дедушек, внуков, братьев и сестер.
Если же договор оформлен в пользу человека, который не относится к близким родственникам, налог удерживается при выплате пенсии.
Кроме того, добровольные взносы дают право оформить налоговый вычет и вернуть часть уплаченного подоходного налога.
Можно ли забрать деньги раньше?
Да, но условия зависят от конкретного пенсионного плана.
Одни фонды возвращают все накопления вместе с инвестиционным доходом. Другие предусматривают выплату только выкупной суммы, которая может оказаться меньше внесенных средств.
Поэтому перед подписанием договора важно заранее изучить правила досрочного расторжения.
Что будет с накоплениями после смерти?
Условия наследования определяются договором с НПФ.
Во многих программах накопления можно передать наследникам. При заключении договора клиент вправе самостоятельно указать конкретных получателей и определить их доли. Это могут быть не только родственники.
Если наследники не указаны, деньги обычно переходят наследникам по закону.
Есть и программы, в которых наследование не предусмотрено. В этом случае оставшиеся средства переходят фонду, однако подобные планы нередко предусматривают более высокий размер будущей пенсии.
Как выбрать надежный НПФ?
Перед заключением договора стоит обратить внимание сразу на несколько факторов:
- наличие лицензии;
- срок работы фонда;
- количество клиентов и объем средств под управлением;
- владельцев фонда;
- кредитный рейтинг;
- результаты инвестирования за несколько последних лет.
Все основные сведения о деятельности НПФ, включая доходность и финансовые показатели, публикуются Банком России.
При этом важно помнить: высокая доходность в прошлом не гарантирует аналогичных результатов в будущем.
Как начать копить на дополнительную пенсию?
Процесс обычно состоит из нескольких шагов:
Определите финансовую цель. Рассчитайте, какой доход хотите получать после выхода на пенсию и какую сумму потребуется откладывать регулярно.
Выберите фонд и пенсионный план. Изучите паспорт продукта, условия выплат, возможность досрочного расторжения договора, порядок наследования накоплений и индексации пенсии.
Заключите договор. Во многих НПФ это можно сделать дистанционно, но при необходимости оформить документы можно и в офисе фонда.
Начните делать взносы. Пополнять пенсионный счет обычно можно через банк, личный кабинет НПФ, банкоматы или подключив автоматические платежи.
Получайте дополнительную пенсию, когда наступит срок, предусмотренный договором.
Можно ли сменить фонд?
Да. Если условия другого НПФ окажутся выгоднее или появятся сомнения в надежности текущего фонда, договор можно расторгнуть и заключить новый.
Однако при досрочном расторжении есть риск потерять часть инвестиционного дохода, а иногда и часть внесенных средств. Поэтому порядок перехода необходимо заранее уточнить в договоре.
Что будет, если НПФ обанкротится?
Добровольные пенсионные накопления защищены государством. Если у фонда отзовут лицензию или он станет банкротом, государство через Агентство по страхованию вкладов компенсирует накопления в пределах 2,8 млн рублей, включая уже начисленный инвестиционный доход.
Если человек уже получает дополнительную пенсию, выплаты продолжит другой НПФ, который определит Агентство по страхованию вкладов.
Если сумма накоплений превышает страховой лимит, оставшиеся средства можно получить после завершения процедуры ликвидации фонда. Поэтому при крупных накоплениях специалисты рекомендуют заранее оценить возможность распределить средства между несколькими НПФ.
По материалам проекта «Финансовая культура» ЦБ РФ
